De erfenis-tsunami

De eerste weken van het nieuwe jaar zijn voorbij en de goede voornemens zijn alweer vergeten.

De eerste feitjes en cijfers druppelen alweer binnen evenals de eerste voorspellingen. Op zich geen nieuw feit: 30-40% van de huwelijken eindigt in een echtscheiding. Dit geldt ook voor de kinderen van de huidige groep 65-plussers. Een voorspelling is dat er de komende jaren een ware tsunami aan erfenissen zal plaatsvinden. De groep 65-plussers bezit gezamenlijk circa 955 miljard euro. Een groot deel van de bezittingen zit in hypotheekvrije huizen. Een deel in beleggingen en spaargelden. Een ander deel in pensioenen en vennootschappen.

Als de vererving gaat plaatsvinden zijn de verkrijgers erfbelasting verschuldigd, afhankelijk van de omvang van de verkrijging en de graad van verwantschap. Simpel gezegd: hoe verder afstaand van de overledene en hoe hoger het bedrag van de verkrijging, hoe hoger de erfbelasting zal uitvallen voor de verkrijger.

U kunt maatregelen nemen om (te veel) erfbelasting te voorkomen. Enerzijds kunt u tijdens leven schenkingen overwegen. Dit kunt u zelfs jaarlijks doen. Eventueel kunt u goede doelen mee laten delen. Anderzijds is een fiscaal geoptimaliseerd testament ook verstandig, zodat uw erfgenamen zo min mogelijk erfbelasting betalen. Ook hierbij kunt u aan goede doelen denken.

Ook kunt u bij een testament de positie van stiefkinderen en schoonfamilie aangeven.

Erven zij wel of niet mee? U kunt ook verschillend aangeven wat de kinderen zullen erven. Behalve fiscaal optimaal maken van een testament willen veel testateurs en testatrices het familiekapitaal zo achterlaten dat de komende generaties er ook profijt van hebben. Veel mensen wachten tot het einde van het jaar om te schenken of om een testament op te laten maken. Carnaval en de wintersport komen er alweer aan. Misschien is het verstandig om niet alleen een reis- en annuleringsverzekering af te sluiten, maar ook eens te kijken naar de mogelijkheden voor schenkingen, testamenten (en levenstestamenten). Wacht daar niet mee tot kerstmis. Zonder tijdige keuzes kunnen erfgenamen worden geconfronteerd met hogere belastingen en onbedoelde gevolgen.

Wij adviseren u graag hierover, afgestemd op uw persoonlijke situatie.